info@firstconsulting.com.ua

skype12 firstconsulting.com.ua

+38 067 614 05 75

+38 050 450 10 28 

Відкрита онлайн консультація (Вересень 2015)

Уважаемые коллеги, в данной публикации мы аккумулировали вопросы и ответы из прошедшей 25.09.2015 бесплатной онлайн-консультации.

Благодарим всех, кто прислал свои вопросы на консультацию!

Система участия в онлайн-консультациях описана здесь

 

Консультации проводится для всех зарегистрированных пользователей.

Регистрируйтесь через форму на сайте и присоединяйтесь к нам на странице сообщества.

Получайте возможность расширить свои знания в сфере бухгалтерского учета, налогообложения, управления финансами!

 

Далее - ваши вопросы и ответы на них от ПЕРВОЙ КОНСАЛТИНГОВОЙ КОМПАНИИ

основная тема АКТУАЛЬНЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ

ВОПРОС 1

Ндсником я стала с 1.10.2014, а предоплату я сделала на до октября 2014, мне соответственно выписали эту налоговую раньше, соответственно у меня завис не подтвержденный налоговый кредит - куда списать эту сумму на какой счет? могу ли я списать его на расходы? или лучше на другой? на какой?

Это зависит от того, что конкретно вы приобретали. Посмотрите подробнее здесь

Согласно ПСБО 7 и 9, НДС, не включенный в налоговый кредит при приобретении основных средств и запасов, должен включаться в первоначальную стоимость этих активов. Т.е. проводка будет Д15, 20, 22, 28 К64 на сумму невозмещаемого НДС.
НДС по приобретенным услугам должен быть включен в затраты.

 

ВОПРОС 2

Если мы делаем поставки компании – нерезиденту (Польша), при этом объем операций за год более 5 млн. грн., при этом годовой доход предприятия меньше 50 млн. Эти операции могут признать контролируемыми или нет?

Если годовой доход предприятия меньше 50 млн. грн., операция не является контролируемой. Подробнее смотрите здесь

 

ВОПРОС 3

Какие могут быть последствия неуплаты военного сбора? И как решить ситуацию, если эти средства перечислялись в течение последних двух месяцев на ошибочный расчетный счет?

Ответственность установлена Статтей 127 Налогового кодекса Порушення правил нарахування, утримання та сплати (перерахування) податків у джерела виплати. При первом нарушении штраф 25% от суммы сбора.
Вам необходимо подать заявление в налоговый орган о зачислении средств на правильный счет.

 

ВОПРОС 4

НН задвоилась в системе, заметили это только через месяц. Как правильно выписать корректировку? Какую причину указать?

В вашем вопросе содержится недостаточно информации, чтобы дать полный ответ. Порядок корректировки налоговых обязательств зависит от даты налоговой накладной, даты выявления ошибки и от того, является ли покупатель плательщиком НДС.
Подробнее можете посмотреть здесь

ВОПРОС 5

Как правильно учитывать сумму пени по договору, при расчете налога на прибыль? Можно ли относить ее в расходы или нет?

В соответствии с действующей редакцией Раздела 3 Налогового кодекса суммы пени не требуют корректировки объекта налогообложения (т.е. их можно относить в расходы). Мы планируем в октябре - ноябре цикл статей, посвященных новому учету по налогу на прибыль и НДС. Следите за нашими публикациями.

 

Онлайн консультацию провел

But

Станислав Бут

Сертифицированный международный профессиональный бухгалтер (CIPA)

Если вам удобнее задавать вопросы через наш сайт, а не на страничке сообщества, вы можете сделать это при помощи формы:

 

ВОПРОСЫ ДЛЯ ОТКРЫТОЙ ОНЛАЙН КОНСУЛЬТАЦИИ

 

 

Следующая онлайн-консультация будет проведена 09.10.2015 в традиционном режиме, задавайте вопросы в удобном для вас формате.

 

Благодарим всех, кто принял участие в нашем мероприятии и направил свои вопросы!

 

Вы хотите узнать как принять участие в наших открытых онлайн консультациях? Задавайте ваши вопросы и получайте ответы от специалистов в режиме онлайн!

open consultation s link

 

Вгору